老师,你好,总公司的员工购买工号牌的钱,误转入分公司账户了,但是这笔钱分公司不用还给总公司,只需要挂内部往来即可,分公司该怎么做分录呢?总公司账务处理分录又怎么做呢?都不太清楚是其他应收款还是其他应付款,请求老师解答
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/8.jpg)
84784958 | 提问时间:2023 01/29 05:53
首先,当分公司的账户收到总公司的钱,需要给出一个正确的记账分录。首先,应把这笔转账记为分公司“其他应收款”,并做出贷方影响,贷方可以是现金或银行账户,科目余额发生增加;而总公司可以记为“应付款”,应付款科目余额发生减少。这样,两个公司都可以记录准确,过渡账务由总公司处理。
同时,在记录这笔转账的分录时,需要注意这笔费用是否属于实际支出,需要正确记录相应的科目,如物资支出或其他支出等,以避免税务风险或行政罚款。
拓展知识:财务记账分录的核心原则是:准确、及时、完整。针对不同的财务事件,需要明确确定分录的科目,并正确记录科目编码,记录科目余额变动,确保账务事件准确及时记账,避免财务报表错误。
2023 01/29 06:05
相关问答
查看更多最新问答
查看更多