答：首先，在开具红字发票的情况下，需要进行反向销帐处理，即先开负数发票，将原来红冲的发票进行废除，然后再开正数发票。这样，就可以达到财务核算对账的目的。具体做法是：在开具红字发票的第二个月，即本月，首先开具负数发票，并在发票上注明『原发票号+原发票日期+ Red Cross』，并将金额写为已经付款或开具红字发票的金额，再开具正数发票，以此来做到正确的财务记账。 此外，所谓开具“红冲”、“负数发票”，也可以称为“冲红发票”，它是在错开发票已有的正确性时采取的一种纠正方法，它可以消除旧发票的合计、抵现金额等金额的影响，使其相当于不存在的发票，从而达到抵现或优惠的目的。希望上述可以帮到你。