进项发票之前已认证抵扣了
现在收到对方的红字发票怎么填附表2
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/5.jpg)
84784985 | 提问时间:2023 01/28 08:38
首先,附表2是需要根据红字发票填写的,主要是记录了红字发票的基本信息和认证抵扣的数额。
1、填写发票代码,发票号码,发票日期,开票金额:这些可以从发票抬头及以下信息中获得,输入到对应的栏位中即可;
2、填写金税号:这一项可能需要前往金税服务中心进行流水号查询;
3、填写认证已抵扣发票金额:这一项主要是填写之前在进项发票中已认证抵扣的金额;
4、填写此发票未认证抵扣金额:这一项填写红字发票对应的未认证抵扣金额;
5、填写备注:此栏位可以填写一些相关备注,比如此发票的来源等;
最后,填写附表2时需要注意,红字发票未认证抵扣金额和认证已抵扣发票金额加起来要等于红字发票的开票金额。
拓展知识:
在填写税务发票时,认证已抵扣发票金额和未认证抵扣金额所占比例可以不同,具体分比可以由当前发票根据实际情况来确定。此外,在填写红字发票的附表2时,需要根据情况提交相应的资料,以便进行后续的审核处理,例如填写的发票来源,需要出具相应的凭证支持。
2023 01/28 08:44
相关问答
查看更多最新问答
查看更多