库存现金是指公司现有资金存放在银行账户中的现金，可用于支付临时费用、应付款项和抵消公司其他的支出。它不指的是位于公司内部的私户账户里的货币，银行里的存款就是库存现金。库存现金管理是极其重要的，因为它可以维持公司的经营活动，确保公司拥有足够的货币，以便满足日常开支。同时，它还可以让公司在需要资金投资时可以更好地投资。 库存现金的管理具有有效性、有效利用性和安全性，要求企业采取多种措施，比如建立一套完善的支付流程，减少现金的流失；及时监测支出，根据公司的财务规模和稳定性，选择合适的投资工具，进行长期投资，以获得额外的收入；定期审计和审查，持续监控公司的财务状况，确保现金管理正确，不受外界干扰。 拓展知识：库存现金也可以称为流动资金或现金流，它指的是公司所拥有的可以在未来几个月内迅速流动资金，覆盖公司持续营运所需的日常开支，包括购买原材料、支付员工工资，以及支付税项和债务。因此，库存现金管理对企业的运营非常重要，以确保企业有足够的资金来维持日常的运营活动。