老师,公司每个月都会计提仓储费,会计分录是借:销售费用-仓储服务费 贷:应付账款-应付暂估款-预提仓储费,请问次月收到票应该怎么做账呢
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84785035 | 提问时间:2023 01/27 18:09
次月收到票应该做账的步骤如下:
1、首先,凭证:收据据-应收账款-仓储服务费;
2、把凭证上的内容记入账簿:借:应收账款-仓储服务费,贷:银行存款-仓储服务费;
3、结转预提仓储费:借:预提仓储费,贷:仓储服务费;
4、结转应付暂估款:借:应付暂估款,贷:预提仓储费;
5、减少应付账款:借:应付账款,贷:应付暂估款;
以上就是次月收到票应该做账的步骤。会计记账就是按照会计准则和会计科目的运用,按一定的记账规则把会计事项按照确定的格式记录到有关的账簿和凭证中,以便准确、及时地反映企业的会计核算状况。此外,会计记账还应处理期末结转等相关业务。
2023 01/27 18:23
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