账务处理方面，当收到发票被红冲时，首先要做的是根据红冲发票的内容，将原发票中的相应数据作废，注销原发票，然后在账务系统中反向记录红冲的金额，以便后续核销。在报税时，要特别注意检查入账及税金是否计算正确。如果有发票被红冲，那么需要把红冲后应收减去原来发票发生的金额，重新计算应纳税款。 此外，为了让财务工作更加有效化，建议在账务处理中采用软件化的财务管理系统，以更好地处理发票的红冲及税金的计算、结转等工作，以及进行健全的财务监控。这样，在处理发票被红冲时，账务工作的效率和准确度就会大大提高。