已经发票消费项目不对应的情况下，除了叫进货单位重开发票，还有一个调整发票的方法可以解决。该方法也叫开具负数发票，即开具相应的负数发票来抵消之前的发票，使得购销项目对应。简单的说，即原来多开的单项再开负发票，抵消原发票消费项目，使得进销存管理消项对上。 具体操作步骤如下： （1） 先由出口单位提供所需的负数发票，负数发票中的货物名称和原发票所开货物一致。 （2） 发票中的价格和数量，需把原发票中的总价取反，把原发票中货物数量也取反，两者相乘，相加后得出负发票中的单价，然后在负发票中填写相应的数据。 （3）这个时候原发票和负发票都完成，待相关部门可以对财务数据进行调整。 拓展知识：以上解决方法存在一定的风险，开具负数发票有可能受到税务机关的税收查处，发票实际不存在等不当作业行为，因此，在实际操作之前，最好特别小心，仔细核实，且给予更多的考虑，避免不当作业的发生。