我这边是一家做贸易的公司新公司6月份刚成立,7月份的业务进货发票是普通发票和出货发票是专票,现在进销存管理消项对不上,请问,除了叫进货单位重开发票这个办法,还有什么办法可以解决?
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问题已解决
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84785036 | 提问时间:2023 01/26 22:27
已经发票消费项目不对应的情况下,除了叫进货单位重开发票,还有一个调整发票的方法可以解决。该方法也叫开具负数发票,即开具相应的负数发票来抵消之前的发票,使得购销项目对应。简单的说,即原来多开的单项再开负发票,抵消原发票消费项目,使得进销存管理消项对上。
具体操作步骤如下:
(1) 先由出口单位提供所需的负数发票,负数发票中的货物名称和原发票所开货物一致。
(2) 发票中的价格和数量,需把原发票中的总价取反,把原发票中货物数量也取反,两者相乘,相加后得出负发票中的单价,然后在负发票中填写相应的数据。
(3)这个时候原发票和负发票都完成,待相关部门可以对财务数据进行调整。
拓展知识:以上解决方法存在一定的风险,开具负数发票有可能受到税务机关的税收查处,发票实际不存在等不当作业行为,因此,在实际操作之前,最好特别小心,仔细核实,且给予更多的考虑,避免不当作业的发生。
2023 01/26 22:38
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