每月末，我们都需要进行银行对账单的核对。首先，我们要把在这一个月中做的凭证的资金往来加起来，包括所有现金收入、现金支出、开立的银行存款和银行存款利息等，然后与银行账户上的余额进行比对。如果凭证和余额相符，说明账目记录无误；如果不符，说明账目存在差异，此时我们就要查找原因，把事情调整到正轨上。 拓展知识：除了做凭证资金往来的核对外，我们还要在月底时对银行的出纳账户、结算账户、付款账户和信用账户中的资金流动情况进行审查和对账，以此来保证企业的财务安全。