公司对公账户每个季度收到的活期利息，其现金流量项目应属于"经营活动产生的现金流量"中的“收到的利息”，项目名称为“收到的利息”，简称为“收利”，具体指的是指由经营活动所带来的，企业资金投资并获得的现金流量。收利既包括储蓄存款、定期存款、活期存款，也包括同业存放、国债、金融债务等的利息收入。 现金流量项目中的收利，对企业来说，是其财务报表上的一项重要业绩，可以反映出企业的财务结构及其经营状况。企业投资及现金流动特点的研究，不仅具有重要的实际意义，还具有良好的理论意义，使科学的完整的企业投资结构和现金流动效率的框架在企业的财务报表得到充分体现，为企业的财务安全和长远发展提供坚实的保障。