首先，要完成给劳务派遣公司发放饭票的账务处理，先向当事公司（劳务派遣公司）收取发放饭票的款项，并在现金日记账上做出记录，贷方科目为“应付账款”，借方科目为“现金”。 其次，登记发放饭票的流水账，凭证字号核算，用卷式凭证填制，在借方用“饭票支出”科目，贷方项目一般有“现金”“应付账款”“其他应付款”等多个科目，要根据情况细致分项明细。 最后，要在现金日记账上核对记账，并将饭票发放记录在单据册中，拆分开来按月份、日期、饭票金额来记录发放的饭票，便于日后的内部审计工作。 拓展：在发放饭票的同时，发放公司也要注意遵守税收相关规定，根据《企业所得税暂行条例》的规定，发放饭票的金额必须在20元以下，并且发放金额不能超过每天两餐的总金额，也不能超过当月工资总额的50%。