不，开负数发票不能解决这个问题。3月给我们开的是专用发票，其他发票没有证明以及保护售货者以及客户应承担和遵守的责任。专用发票是一种有其特定用途的发票，与普通发票不同，其分录应是正常的，只有按照以下规定才能开具： 1、购买时支付给供货者的货款，在该货款已全部支付的情况下，方可开具专用发票； 2、购买者可以向供应商要求开具专用发票，但必须具备货物的相应的权威证明； 3、如果我方不能按时全额支付，对方将不能开具专用发票给我们，但可以申请开具增值税专用发票； 4、若购买者要求开具增值税专用发票，则供货者必须在我方付款之前确认收到单据，在准备好增值税专用发票后再进行付款，否则将有可能出现发票无法开出的问题，影响货物发放给我方。 总之，对方3月给我们开了一张专用发票，我方还未抵扣，未入账，不能开负数发票来解决，我们必须要做账务处理，在本月的财务报表存在未到帐的科目，需要经过双方的确认后再收款。最后，要注意的是，做财务处理时一定要遵循有关财务报表审计的要求，如有任何不符合要求的地方，建议及时向财务部门进行询问，以免影响会计处理的准确性，带来不必要的损失。