银行存款的辅助核算记错了部门,如何在以后的月份进行调整?比如说,在6月收了1万元,计入了B部门,实际应该计入A部门,如何在现在11月进行调整?
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84785020 | 提问时间:2023 01/25 17:25
如果银行存款的辅助核算记错了部门,在以后的月份调整可以按照以下步骤操作:
1、将错误的部门(B)一笔取消,即将1万元从B部门改到一个临时代码部门(C)。
2、在11月份的月末结账时,分别将1万元从C部门收款,再从正确的部门(A)付款。
3、在此过程中,期间账户的余额不受影响,下个月情况就会恢复正常。
拓展知识:做辅助核算时要特别谨慎,因为写错一个部门,会导致资金流向不正确,账务科目不平衡,做调整时还要注意遵循正确的科目关系,确保资金流向和账务科目的准确。
2023 01/25 17:37
相关问答
查看更多要进行部门核算的科目就必须要?
148
![](/wenda/images/newWd/btn_eye.png)
最新问答
查看更多