老师 别人借我们公司资质中标外省项目,现要求开立一般户便于项目收支,开设的账户由他们负责使用,请问老师具体哪些风险?怎么规避?
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84784994 | 提问时间:2023 01/24 19:45
一般来讲,在这种开立一般户的情况下,会面临着五个风险:资金流出风险、收单风险、监管风险、欺诈风险和安全风险。
首先,资金流出风险,由于别人借用公司资质中标外省项目,对于公司财务账户收支行为负责,存在开立账户时资金未能及时回笼的风险。其次,收单风险,由于账户管理人员为别人,有可能存在收支不合理的情况,并误差收支金额的风险。再次,监管风险,由于收支账户为外省开立,存在不符合相关监管要求的情况。此外,还存在欺诈风险,即此账户可能存在频繁折价、使用虚假交易等作弊行为。最后,安全风险,也就是开户外省,存在存取款安全无法确保的风险和信息泄露等风险。
针对这五种风险,具体的规避措施如下:
一是加强内部控制,在开设一般户时,应加强内部控制,制定关于及时回收资金的相关规定等;二是定期检查账户,定期检查账户收支情况,实施审计,识别受到欺诈和洗钱风险;三是定期清理账户,应定期清理账户内没有用途的资金;四是建立账户租户系统,应建立账户租户系统,把账户的使用权授予他人等。
此外,有必要继续开展改革,完善账户管理行为,提高外省开户等环节的管控力度,避免上述风险的发生。
2023 01/24 19:50
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