老师您好,我做汇算清缴的时候发现我12月份申报的报表利润数字跟年报的不一致,其他的都收入成本都一致,这种现在应该怎么办呢
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问题已解决
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84784990 | 提问时间:2023 01/24 12:37
当发现月报和年报利润数字不一致时,应立即分析其原因,并采取相应措施处理。此时,应该从以下几个方面分析其原因:
一、检查月报和年报利润数字是否真的不一致,确认利润数字还有其他未报道的项目,比如销售补贴、保修费用等,如果存在未报道的项目,那么利润数字实际上并没有出现差异。
二、检查会计凭证的准确性,确保会计凭证的准确性,并检查是否有遗漏、错发、重复发生等问题,以确保会计科目报告的准确性。
三、检查政策变化,如税收和会计政策发生变化,也可能导致月报和年报利润数字的出现差异。
最后,如果确认月报和年报利润数字存在差异,应当采取相应的处理措施并立即报告上级,以避免后续的问题。
拓展知识:另外,如果发现月报和年报利润数字不一致,还可以进行试算平衡的原则,即在账户科目和账户余额中,收入和支出是否相等,来确认利润数字的准确性。
2023 01/24 12:50
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