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税务局说我的研发费用需要调,比如她认为这笔差旅费什么的不符合研发费用的要求,让我调整年报,我该调整哪些表格,怎么调
84784999 | 提问时间:2023 01/24 09:59
李李李老师
金牌答疑老师
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
税务局要求您调整年报,可能是指需要调整财务报表。您可以在财务报表上修正错误,并调整差旅费用以符合税务规定。具体调整表格,您可以先确定调整的税务类别,包括利润表和现金流量表,以及应付税款的收入税,所得税等。接下来,您可以根据报表类型进行调整,比如在利润表上,可以将差旅费用等成本调整至正确的几个费用项下,以便更加准确的定义支出的类别。与此同时,您还需要将调整的内容,如费用金额写入现金流量表和应付税款报表。 拓展知识: 在年报调整税务时,要注意年度报表有六大类,对应六大税种,分别是增值税,营业税,企业所得税,个人所得税,印花税和资源税,后面几项税也属于综合地方税,在调整年报时,要综合考虑各种税种,避免因税种不正确而影响企业正常经营。
2023 01/24 10:15
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