老师,我们是一般纳税人,开13专票,那我现在想购进原料一批,有两个供应商,一个是一般纳税人,开13专票,含税价113元,另一个是小规模纳税人,开3专票,含税价是82.4元,我如何转赠呢
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84785006 | 提问时间:2023 01/23 17:14
针对您的情况,我们可以做如下的操作:
首先,我们应该先考虑税收情况,即两个供应商的开票情况,如果同时使用两个供应商,那么可以考虑使用一般纳税人开13专票,含税价113元;如果只选择一个供应商,那么建议选择小规模纳税人开3张专票,含税价82.4元。
其次,如果您决定选择小规模纳税人开3个专票,那么您可以通过以下几种方式实现转赠:
1、使用发票备案进行转赠:您可以在发票备案系统中,将这个发票的金额进行备案,以确定原料的金额和流向,进而实现发票转赠。
2、发票联动支付:您也可以将付款采用发票联动支付的方式进行付款,以确认原料的金额和流向,即小规模纳税人开3张发票,您将付款付给一般纳税人,即转赠完成。
最后,在进行转赠时,还需要注意发票的税率和状态,确定发票的理论金额和实际金额,以避免转赠造成税收风险。
总的来说,您可以根据自己的实际情况,采用上述两种方式中的一种进行转赠,从而保障您的税收安全。
拓展知识:
发票备案是指将发票信息备案的过程,发票备案有助于确保发票的真实性,有效防范发票诈骗等行为,从而保障付款安全、企业及税务收付款正常化,并有效降低税收风险。
2023 01/23 17:22
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