上个月刚刚设置二级库,我做了俩笔分录,一笔是一级库调到二级库的库存,一笔是科室盘存表的库存,我这个月把俩笔都用红字冲了,要写情况说明 我这里是财务科,写情况说明作为凭证附件
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84785035 | 提问时间:2023 01/22 15:58
上个月,我们新设立了二级库,因此需要进行一笔从一级库调到二级库的库存转移,另一笔是科室盘存表的库存处理。由于此次处理发生了问题,因此我们在这个月将上述两笔分录用红字冲去。
首先,在一级库调到二级库的库存转移过程中,因计算出错而导致调出库存数量大于实际库存数量,发生“负数”状况,因此实际库存数量不足,以致于未能正确完成调出操作,从而导致本次库存调拨无效。
其次,在科室盘存表的库存处理过程中,由于未能正确计算实际库存数量,以致于盘点表中记录的库存数量大于实际库存数量,此次发生“虚数”状况,从而令本次库存盘点无效。
最后,因以上两次库存处理流程都发生错误,我们于本月将上述两笔分录用红字冲去,并对上述问题记录作出详细记录,以备将来参考。
总的来说,上月我们在设立二级库,一级库调到二级库的库存,以及科室盘存表的库存处理中,均存在错误,因此做出以红字冲抵处理措施,以免影响后续记录正确性,保证整体库存准确性。
2023 01/22 16:03
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