应按照实际缴纳的金额填写，而不是按照计提的金额填写。当企业所得税汇算清缴时，应当按照规定的企业所得税税率计算当期应纳税企业所得税，并加上应补（退）的已计提的企业所得税额。计提的企业所得税属于税前扣除，税后抵扣，应当按照实际缴纳的金额填写，而不是按照计提的金额填写。营业税金及附加以实际缴纳为准，是指在税收管理上，企业只有在实际缴纳营业税金及附加后才可以取得计提。具体来说，企业付营业税金及附加后，税务机关便会在企业费用中计提考虑到可能产生的企业所得税，但即便计提，企业也应当按照实际缴纳的金额填写，而不是按照计提的金额填写。 拓展知识：企业确认营业税金及附加实际缴纳金额前，要确定营业税金及附加与企业纳税义务实际产生时间，这样才能确定应缴哪些期间的营业税金及附加，并且在确定实际缴纳金额时，还要核实当期是否抵扣的营业税金及附加，以及是否免税或减免。