发票红冲操作首先需要对原发票进行查验，如果发票信息与购销合同一致，购方存有正本发票，不存在重复使用等问题，在税收机关和企业都同意的情况下，可以进行红冲操作。 具体的操作步骤是： 1、登录纳税人账户，点击进入“开票”，点击“发票红冲”； 2、填写原发票代码号，发票号码，发票金额等字段，点击“确认红冲”； 3、系统出现“红冲成功”字样，表明红冲操作完成； 4、打印快递单和红冲发票，并抄报开票机关及财务部门。 拓展知识：发票红冲需要注意的是，红冲后，原发票号码仍然有效，发票对应的税金 对购方而言也以支付为准，但对销方而言，因影响应税销售额，因此应当引起重视，尤其是在跨月结算期间，要注意有发票更改情异记述，以免影响征税正常。