老师,公司预付给其他公司的款,对方开不了发票了,那账上怎么处理啊
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84785035 | 提问时间:2023 01/22 05:33
首先,在处理这类账务时,应该遵守相关的财务规定以及企业的内部审计原则。具体来讲,财务部门需要准备和审查预付款交易的单据,以及收到的相应的发票和其他确认文件。当发票开出后,应及时编制预付款票据,记载预付款交易的相关信息和凭证号,之后应按期录入账簿,加以确认核对,后录制应付款凭证,记录付款信息并做好日结,最后安排核销此笔往来帐款。
但是,如果对方开不了发票了,公司除了应根据双方约定调整预付款记账外,还应严格操作,认真准备相关资料,收集书面证明,准确地分析和厘清应付账款的属性,及时录入账簿,避免记账漏洞。拓展知识:对于公司对外预付款,可以采取实物抵扣,质押抵扣,现金抵扣,转让发票等方式,根据具体情况及双方协商来确定最佳抵扣方案,以保证公司财务账务的准确性和有效管理。
2023 01/22 05:43
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