开负数发票需要盖发票专用章，去年进行开票操作时，如发票未开具完整或出现录入、校对错误，需要由发票销售方（销售方委托第三方代开的，由第三方开具）纠正处理，可采取冲红开具新票。纠正处理时，需同时使用盖章并保留原发票的方式处理，即冲红发票内容，盖章原发票，刻写“冲红”字样；并将冲红后的发票（对应负发票）存入本公司票据管理中心，实现连续票据号的管理。 拓展知识：在发票管理时，除开负数发票需盖发票专用章外，平常开具的发票也需要盖发票专用章，以防止虚构发票出现，巩固账务凭证的真实性和可靠性，保证企业的正常经营活动，从而达到确认收入和支出的目的。