老师您好,我们公司会计去年11月份开了一张发票给客户,当时客户要求开90万,只是发了部分货,然后客户又退回了,公司会计忘了作废,现在5月份全部供货了,对方让我们开票,之前那个90万的没有作废对方说跨年不要了,想问一下我们怎么办,红冲可以吗
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84785040 | 提问时间:2023 01/21 16:48
可以采用红冲处理,具体步骤如下:
1.到税务机关进行红冲,申请作废上一张发票,然后获得通过的发票作废登记申请表。
2.在上一张发票上做红冲处理,核销该发票,并将已经作废的发票交回税务机关。
3.开具新的发票,将发票内容写入收款账目,将新开具发票交回税务机关进行注册。
拓展知识:在税务稽查中,红冲处理可以充分降低企业的税务风险。通过红冲处理,可以消除企业偷税行为的风险,另外,红冲处理还可以有效解决企业针对发票存在的私改行为,从而有效管理好企业的内部财务状况。
2023 01/21 16:56
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