在收到几十家货款前，从账务处的角度开始，我们首先要做的就是按照各家公司和回款的金额进行登记，然后根据该客户已有应收账款的金额，加上本次应收账款金额，然后将本次回款金额减去原有应收账款金额，得出本次新增的应收账款金额，这样可以给出一个规范的应收账款金额。 下来，我们根据回款数据进行凭证分录，凭证分录主要分两部分，借：银行存款，贷：应收账款，不同的回款种类可以分多条凭证来进行记录。 为了便于对帐，我们可以再同时设置一个对账系统，这个系统可以根据每家客户的凭证汇总计算，从而进行有效的客户款项管理，有效的检测客户账务的实时变化，更有效的实现账务的记录，准确的记录账款变化，从而方便快捷的进行回款对账操作。 拓展知识： 凭证分录之外，我们还可以使用客户分类管理技巧来准确地管理客户的财务状况，并进行预付款和应收款的管理。首先，可以根据客户的资产负债状况、订单情况、收款历史、支付历史等因素，对客户进行分类把握。然后，通过录入客户数据，进行精确的账务记录（收款、付款），并优化账期管理（如预付款抵扣）和款项催缴等操作，确保财务收款进行有效管理。