客户这个月打了款,还没开发票,但是我们报了无票收入,下个月客户又开发票了,整个流程分录怎么做?
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/1.jpg)
84784971 | 提问时间:2023 01/21 09:55
根据情况,下个月客户又开发票了,因此需要进行相应的分录。这个分录应该包括以下几步:
首先,客户该月打款应当将打款总额记录到应收账款中,科目代码为1122。
其次,应收账款以及现金应当做入账,以确认客户实际支付的金额,科目代码为1001。
最后,客户发票的时候,应当从应收账款中做出账,科目代码为1122,将客户发票金额付款到现金,科目代码为1001。
以上就是客户本月打款,下个月开发票的分录操作。
拓展知识:分录是记账的基本操作,它是记录账务事项的账簿记录。每个分录都遵循一定的格式,比如:借方科目、贷方科目、借方金额、贷方金额以及摘要信息等。分录一般按照原始凭证的记账顺序进行记账,以便便于核算。
2023 01/21 10:06
相关问答
查看更多最新问答
查看更多