在处理购买方收到的销售方开的专票抵扣以及销售方发生错误情况的账务处理上，应该采取按照实际收到红字发票的内容来修改应税项目，以及相应的金额，再将原有发票上的金额重新进行登记，然后确认相关会计凭证准确性，完善相关财务会计凭证。同时，购买方还应当把销售方开给他们的原发票交回销售方，以便销售方将其作为红字发票使用。 如果发生红字信息表，应采取的策略包括：确保凭证的准确性，考虑到红字信息表的记账手续，完善凭证文件；具体操作中，按照有关财务管理规定，核实账户余额实际情况，重新归类记账，完善记账凭证，确保记账准确性；并且要实行有效的监控管理，进行定期抽样核查，加强财务管理。