请问供应商给我公司开票,多开了50元,这50元供应商不要了,账务怎么处理
![](/wenda/images/newWd/search.png)
问题已解决
所属话题:
#实务#
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84785003 | 提问时间:2023 01/20 17:55
根据会计原则,供应商多开发票50元情况下,账务处理需要按照一定的流程规范来进行。
1、首先应当针对供应商发票上发现开错50元,并需要在现金类账户上做出相应的差错记账,即生成应收发票减去现金登记,在贷方做出50元的处理。
2、开错发票的一方应当出具差错凭证,补充说明差错情况,经审批后签字确认。
3、差错凭证审批后即可登记处理,充入现金账户的差错记账中,记入费用类的账户,用以记录发票差错情况。
4、最后,应当将差错凭证和账户记录登记在财务档案中,以作为财务处理发票异常情况的依据。
拓展知识:发票异常处理中,可采取相应的冲红、作废等措施来处理,针对个别工作流程,可以采用不同的处理方式。如对于发票异常情况,可以采取应收发票调整、费用报销调整等措施进行处理,以确保财务正确处理。
2023 01/20 18:02
相关问答
查看更多最新问答
查看更多