反结账是把会计期间打开的未完成的会计凭证结转到下一个会计期间。在新中大财务软件中，反结账的操作很简单，大致可以分为三步： 1、检查本期余额：用户需要先对本期的账户余额进行账务核对，即所有货币及账户的余额，以确保其正确性。 2、处理未过账的会计凭证：如果发现存在未过账的会计凭证，用户需要及时进行处理，即将其过账，以确保账户余额正确性。 3、开始反结账：用户需要在软件中点击“反结账”，然后在对话框中选择反结账操作的会计期间，点击“确定”即可完成反结账操作。 反结账的重要性不言而喻，它是用以确保会计数据准确性的重要方法，是确保会计余额准确性的关键。另外，在反结账时，用户需要注意多方面的建议，如未过账会计凭证的处理，将本期账户余额与上个会计期间的账户余额作比较等，以确保反结账准确性。 拓展知识：反结账完成后，财务部门还需要做下面几件事： 1、备份：在反结账之后，财务部门需要将反结账的会计凭证等重要财务资料做好备份，以防止这些资料不被误操作、遗失或损坏。 2、对本期账户余额的核对：反结账后，财务部门还需要检查本期账户余额，以确保正确性。 3、检查上一期账户余额：财务部门还需要检查上个会计期间的账户余额，以确保其符合上一期账户余额。 4、审计报告：最后，财务部门还需要准备审计报告，以证明本期账户余额是否符合正常会计准则。