首先，处理这个账务的方式要根据你的情况而定，一般情况下，应该按照以下步骤来处理：1、首先把红冲发票的内容记录在账本上，注明开票错误的原因，以便以后参考。2、重新开具一张新发票，把这张红冲发票归到正确的账户下。3、分别在收入和支出账户上，做好贷账户和借账户的变更工作，以正确的方式记账，这样可以确保账务准确性。拓展知识：红冲发票是指当开具的发票出现错误时，根据相关规定对原发票进行修改，用红色字体立即注销原发票，发票上标注“红冲”字样，并重新开具新发票的一种发票管理技术。