出纳需要每月像老板汇报现金日记账吗
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84784971 | 提问时间:2023 01/19 19:50
是的,出纳每月都需要汇报一份现金日记账给老板,其中记载了企业支出和收入的情况。现金日记账是企业内部管理的重要工具,它能够帮助老板对公司的经营状况有一个全面的认识,以及分析企业的资金流向和分析财务表现。现金日记账应当包含所有有关现金收支的交易信息,其中包括各种收入、支出、转账、调拨等影响企业现金流量的事项。记录内容应按日期顺序,并记录所有发生的交易。
拓展知识:
现金日记账除了记录现金的流量以外,还要注意记录其他各种流动资金,如银行存款、票据、汇票等,这些资金也是企业经营成果的重要部分。此外,现金日记账的记录可用于企业的内部核算,是审计程序的重要依据,同时也可以作为对外经营状况的大致参考。
2023 01/19 19:56
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