小规模的增值税填在第三栏，即“小规模纳税人应纳税额”栏内。“税款计算”第一栏为“销项税额”，是计税所得额乘以税率后得出的数额；第二栏为“进项税额”，是采购物品所得发票上税额；第三栏为“小规模纳税人应纳税额”，就是申报企业应缴纳的增值税，也就是销项税额减去进项税额后的数额。拓展知识：小规模纳税人指的是按照国家规定在单一纳税期内，销售额不超过50万元的企业，也就是所谓的“小微企业”，其增值税负担相对较小，但关联交易须谨慎处置。