首先，应验证该客户的应收款是否真的无法收回，确认无误后再进行应收款处理，因为这也是一种财务风险。根据情况，可分为以下操作： 1、将客户应收款记入公司账上； 2、根据财务规定，对应收款进行准备金充足核对； 3、记录准备金金额变动，并计算利息； 4、生成应收款减少报表，并进行评审审批； 5、如客户应收款有可能收回，应根据实际情况，记录损失准备金； 6、准备损失准备金的报表，并进行复核。 以上是处理公司确认收不回来的应收款的完整流程，如果发现财务审计中存在出现问题，需及时调整，以处理应收款的问题。此外，应注意以下拓展知识： 1、公司应收款处理必须根据国家财务规定，以及公司内部管理规定执行； 2、要秉持公正原则，做到准确记账，做到财务审计及时，做到有效跟踪财务状况； 3、对不能收回的应收款要及时处理，以保证公司财务安全，一切财务支出都要仔细考虑，更要严格控制。