在报销时，除了使用员工备用金报销单和报销单外，还需要准备原始凭证，以证明报销的内容及金额均正确无误。财务审核时，需要仔细核查报销单及原始凭证，并在报销单上签字确认；仔细检查报销单中的内容及金额是否正确有效；确认报销金额不能超出预算、批准的金额以及业务的允许的范围；检查报销单中内容和原始凭证是否一致，原始凭证是否存在真实性。此外，需要确保报销单清单及报销金额符合企业财务管理条例及企业财务操作规范。 拓展知识：具体到报销，比如出差报销，一般还需要准备行程单、津贴单、住宿单、费用报告等，来说明报销所包含的内容，而以上提及的原始凭证也可能是以上其中一种或多种。