答：是的，上月开的专票，这月需要开负数，必须先开红字信息表，然后再开负数发票。在实施红字发票和负数发票之前，需要进行注意事项的检查，确保发票的真实性。其中，红字发票必须注明“红字冲红原发票”，负数发票必须注明“负数发票”和原发票代码号、号码。如果发票没给对方，可以采取补开发票的方式。补开发票的方式是，发票收缴方在原开票人的增值税专用发票上，按原发票代码号、号码，开具负数发票。 此外，由于红字和负数发票存在技术复杂性，会体现在营业执照号码、发票种类、发票金额上等，所以，在进行红字发票和负数发票开具时，必须重点关注，以免引发税务稽查问题。