供应商已付款未付款表的制作主要针对供应商付款情况而言，对于一般企业只需要关注已付款和未付款，去做他们的账务处理、管理报表、统计报表等事宜。 1、首先要明确账务科目。例如：我们从供应商购买物品，那么我们可以建立“应付供应商款”科目。 2、记账前要先建立供应商档案，以方便供应商的账务管理。档案记录主要包括：供应商名称、供应商编号、供应商地址、联系方式、结算方式、结算周期等。 3、根据业务收支情况，分别录入“应付供应商款”及“应付供应商款未付款”两个科目。 4、按照供应商收支的明细，结合业务发生的时间，进行账务处理。如果是收款，应付供应商款就减少；如果是付款，应付供应商款未付款就减少。 5、建立应付供应商款未付款表，以已付款和未付款分开计算，对比并核实是否已付清，以确定是否完成应付款的全部结算。 拓展知识：有的企业会根据供应商账务处理的需要，提前付款或者拒付款，有时候会有供应商折扣、跨期结算等情况；这种情况就需要企业根据实际情况，进行相应的账务处理，以正确有效的对待财务处理。