老师请问一下,之前会计做其他应收款里面的二级科目有10几个人明细,我接手了不想有这么多人,要怎么把他们合并在其他应收款~社保就可以呢,我算了一下10个人的总数是3万多
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84784994 | 提问时间:2023 01/18 12:09
在其他应收款里面有多个二级科目的情况下,可以考虑将这些二级科目合并成一个科目,然后将金额添加到一个“其他应收款”科目,比如社保、其他社会保险等。合并之前需要仔细核实将要合并的二级科目是否属于同一类账户,确认之后可以进行合并,然后在凭证上进行说明,标明以前的科目及对应金额,以免日后再次合并需要查找资料,耗费时间和精力。
此外,在未来合并账户的时候,可以考虑建立专门的流程,规定在每一种账户的二级科目的分类及合并的办法,以此来规范其他应收款科目的管理工作。此外,可以将这些账户进行月度结余,对比每月凭证对应的账户,以此作为账户合并之前进行审核的依据,减少出现科目会计漏记的情况。
2023 01/18 12:23
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