不可以直接做走其他应付，因为发票没有走公账，需要通过调整和相关凭证进行审批结算，以确保证支付正确性。具体操作流程如下： 首先，登记发票信息，包括发票号码、发票日期、发票金额、开票方等，并择机核实发票内容，确认发票的真实性和合法性； 其次，将发票信息在财务系统中登记，同时进行会计分录把发票金额在应付帐款科目下记录； 再次，将登记过的发票及相关凭证提交审核结算，由会计部门准备专人按相关审批程序审核，审核后财务部根据审核结论准备以现金或支票支付，完成此次费用付款。 以上就是没有走公账做其他应付的具体操作流程，可见费用支付的准确性和可控性对于企业的会计管理来说至关重要。拓展知识：企业可以采取财务模块的多层次管理机制，增强企业财务管理水平，并定期对财务管理进行审计，以保证发票操作的准确性和会计科目的准确性。