一般纳税人,10月份有笔收入2000元,做了未开票收入报了增值税,12月客户要求开票,请问现在具体怎么操作呢?
问题已解决
所属话题:
#实务#
84785018 | 提问时间:2023 01/16 20:24
对于一般纳税人,在10月份有笔收入2000元,做了未开票收入增值税报,12月客户要求开票的情况,应该采取如下操作:
1、以12月份为基准,准备相关税务文件:收款单、实际发票信息;
2、根据实际开票情况,按照税收管理部门的规定,对10月份的未开票收入进行调整,及时报税;
3、在12月份,按照实际开票情况,重新准备开票相关的资料,提交正常的增值税纳税申报表;
4、最后,按照税收管理部门要求,按期缴税,并及时出具完整有效的入账凭证;
拓展知识:一般纳税人对增值税结算有以下几种方法:按计税期间结转、按轮换结转、按实收实缴结转和按定期定次结转。增值税的缴纳要按照税务部门的规定,及时缴纳,按期缴纳,并准备完整的税务记账凭证。
2023 01/16 20:34
相关问答
查看更多最新问答
查看更多