老师,劳务派遣公司的收入和劳务成本,收入100万和劳务成本80万,开发票只是开了20万的差额发票,申报增值税是按照这20万来申报对吧?那申报季度所得税是按照增值税申报表还是按照我账面上的100万呢?
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84784973 | 提问时间:2023 01/16 09:34
根据《增值税法》规定,收取纳税人的收入应当按实际收入开具发票,不得隐藏、减少应税项目,不得发行虚假发票。因此,申报增值税应当按照实际收入100万,而不是开具发票的20万。而申报季度所得税也是按照实际收入100万来申报的。
2023 01/16 09:38
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