答：一般而言，如果供应商开了普通发票，客户发生了退货，就需要把原件退给对方。首先，要求供应商提供有效的普通发票，并签署供应商的财务部门书面交付通知，确认该普通发票已经作废；然后在确认其他必要资料收集齐全以后，如果普通发票已经做账，需要把原件退给对方，以证明该发票已经使用过，并明确发票回收程序。 此外，在发票作废的同时，可能还需要开具废票清单，来完成抵扣发票购税的报告等。废票清单是核算收入税款的依据，将会反映已作废的发票的信息、摘要、金额、关联的收入与减除项等内容。有了这些资料，收到的增值税专用发票也可以正确的登记在案。