现金流量表表样主要由三大部分组成：经营活动产生的现金流量，投资活动产生的现金流量和融资活动产生的现金流量。 经营活动产生的现金流量：该部分包括经营活动正常发生的现金流量（例如出售商品所收入的现金、支付原材料成本等）以及经营活动中形成的其它现金流量（例如售出固定资产所收入的现金、偿还借款等）。 投资活动产生的现金流量：该部分的现金流量主要包括投资活动正常发生的现金流量（例如收购固定资产和负债证券）以及因投资活动所形成的其它现金流量（例如出售固定资产和证券等）。 融资活动产生的现金流量：该部分的现金流量主要包括融资活动正常发生的现金流量（例如发行股票、发放借款等）以及因融资活动而形成的其它现金流量（例如偿还借款、回购股票等）。 现金流量表的公式： 现金流量=经营活动现金流量+投资活动现金流量+融资活动现金流量 上述三大部分的现金流量之和就是期末现金余额，所以表达式可以改写成： 期末现金余额=期初现金余额+经营活动现金流量+投资活动现金流量+融资活动现金流量 拓展知识：现金流量表的主要作用是用来监测一个企业的财务状况，判断其资金的流动和投资的状况，从而发现其财务变动的趋势，便于企业管理者作出正确的决策。它可以帮助企业管理者掌握财务变化的依据，为管理者提供及时的管理信息，这一点重要性不言而喻。