处理挂账发票情况时，首先要了解该发票报销的具体情况，比如是报销办公用品，还是进行差旅报销等；然后，在结算时与离职员工进行交流，看对方有没有关于该报销的发票；如果对方有发票，可以把发票接收到后，核对准确无误后，把报销金额计入应付款中；如果对方没有发票，那么可以根据相关费用的凭证和单据进行结算，并把结算金额计入应付款中。此外，还可以通过查询相关收支记录，加快准确结算，避免发生差错。 拓展知识：在处理挂账发票的过程中，财务部门应该与相关部门保持沟通，定期清算应收款，及时把实际已付款明细记录在册，并做好与应付款的对账。另外，在确定应收账款的同时，还要考虑是否有税收或利息等内容，以便记账准确无误。