红冲专票是指在原发票发票信息没有变化的情况下，做账务处理，把原来记账凭证上发票的金额作用减少处理的一种方法。 首先，在红冲之前，需要去核实增值税发票上的信息，检查是否与原发票上的信息一致，如：税号、发票开具日期、合计金额、合计税额等是否一致，确保信息的准确性后，才可以进行红冲。 其次，应该做好红冲凭证，在红冲凭证上面，应注明红冲发票编号、发票号码、开票日期，同时保存原始发票及红冲凭证，以便公司未来查询及审核。 最后，可以在ERP系统中操作完成红冲，在发票销项账务中，进行红冲操作，系统会自动生成红冲凭证并自动记账，以完成对原发票的红冲处理。 通过以上的几个步骤，就可以完成对专票的红冲处理，以保证发票的正确性和合规性，也可以避免相关困扰。 拓展知识：报销红冲是指在报销管理流程中，被报销凭证拒绝时，在原单据上进行反经费的一种处理方法，报销红冲也是上级审核有否决意见时，下级收入部门应进行的反向处理，以确保财务的准确性。