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#实务#
老师,请问深圳的建筑劳务公司,在惠州提供劳务服务,并且在惠州交了增值税,个税,企业所得税,请问账务上和税务上如何处理?
84784981 | 提问时间:2023 01/13 21:56
良老师1
金牌答疑老师
职称:计算机高级
根据深圳建筑劳务公司在惠州提供劳务服务,并且在惠州交纳增值税、个税、企业所得税等税收,在账务上应将其分类到应交税收-销项税中。同时,应将其业务所产生的收入记录在其相应的科目上,如本年应计利润、应收账款、等等,以便于提供税务核实的资料。 在税务上的处理,深圳建筑劳务公司应在业务发生当地形成电子凭证并报送,并形成税收结算单,具体要按照业务所在的当地的税务要求进行申报。 总之,在深圳建筑劳务公司提供劳务服务,并在惠州交了增值税、个税、企业所得税等税收时,账务上应根据业务属实进行分类录入,税务上也应按照当地规定等申报,并形成相应的电子凭证、税收结算单等资料,以便核实。 拓展知识:在企业税收申报过程中,如果收入所得税率有所变化,企业可向当地税务局申请补抵和转移税源,即在受让税收企业处全额补回税金,在转让税收企业处按该企业应纳税额范围内转移被补抵税源。
2023 01/13 22:09
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