从资产负债表取数的流动资金，一般是指货币资金和短期理财投资，总之是可以在短期内可以转换成现金的资产，它也可能包括应收账款，其它货币资金，短期投资和存款等。资产负债表上，货币资金一般都是在流动资产项目里，短期投资和存款可以在货币资金的借贷项目上找到。 拓展知识： 流动资金是企业日常运营必需的最基本资金，是企业正常生产和经营的基本保障，也是企业的重要的财务指标之一。除了从资产负债表上取数进行流动资金计算外，企业还可以通过利用企业的账务系统，计算出近一段时间内企业所产生的现金流量，从而统计出企业的流动资金情况。