处理多付款退款的账务流程如下： 1、收款账户确认：确认该笔退款款项应该退回的收款账户； 2、银行账户退款：办理该笔退款的银行支付手续； 3、登记退款：将退款记录登记在现金日记账上，即记录“银行存款”借方贷方分录； 4、填写退款单：记录手续产生的费用，填写退款单； 5、过账：保险公司过账收支分录，过账到货币资金账户，及时记录到账务系统； 6、发票：发票更正为红冲，并核对新发票，不再开具收据； 7、票据：保存退款的票据，记录编号等信息，审核保留相关的票据。 以上是处理多付款退款的账务流程，正确的账务处理有助于记录账务准确。除此之外，还可以在处理多付款退款的过程中，采用账务软件辅助，可以有效提高账务处理的速度和准确性，让账务处理更加高效、高质量。