经营活动净现金比率的计算公式中，将经营活动净现金流量和负债总额的取值填写到相应的报表栏目中即可。第一个公式中，经营活动净现金流量填入报表栏目“经营活动产生的现金流量净额”，流动负债填写在“流动负债合计”栏目中；第二个公式中，经营活动净现金流量填入“经营活动产生的现金流量净额”栏目中，负债总额填入“负债合计”栏目中。 拓展知识：经营活动净现金比率是衡量企业报表期内经营活动净现金流量是否能够偿还流动负债的指标，经营活动净现金比率越高，说明企业当期经营活动净现金流量比短期负债流动性得更强，说明企业偿还短期债务的能力越强。