对于不在公司发工资的员工，一般是财务部门会进行报销费用的处理， 一般步骤是：首先，要求员工提供费用凭证，此凭证应包括费用发生的细节，发票，存根，汇款凭证等；其次，财务专员根据部门的报销流程，对费用的真实性、合法性进行详细核对，收集所有费用凭证，并将费用登记在财务系统中；接着，根据部门报销规定，由财务部审核人员审核费用凭证，比如核实费用是否超出支出范围；最后，如果审核通过，财务部可以将费用给员工报销。 拓展：此外，财务部还要对费用进行分类，建立对应的会计科目，决定存放的资金帐户，并将结算的资金及时划入该账户以及将报销费用写入会计报表，确保财务决策溯源性。