一般纳税人电子专用发票开错的红冲程序首先需要填写红冲进项发票页面，在进项发票页面填写原发票代码号，发票号码以及开票日期等信息，以此可确认错开的发票。接着，通过系统匹配填写正确的发票信息，并确认是否可以红冲，如果可以，那么可以将具体信息填写在税控机上，通过审核后可以确认红冲，如果红冲不能通过审核，那么需要重新确认红冲的具体信息是否正确，并补录张正确的发票信息资料来完成红冲。 拓展知识：发票一般有两种，普通发票和专用发票，普通发票是用于普通消费纳税，专用发票是专门用于企业交易的，专用发票上有关联账号，可以帮助企业纳税报销，所以开错发票时需要红冲，需要确保发票的正确性。