2021年底小张的负债与净资产与2021年初相比，负债有所增加，净资产有所减少，这是由于小张在年中买车买房导致的，他买了二手小汽车花费8万元，买商品房时父母投资了80万元，小张向银行申请按揭100万元，剩余20万元使用自己以前积蓄，因此小张的负债增加了180万元。2021年底小张的资产较2021年初增加，原因在于小张在年初的28万元积蓄加上2021年工资15万元，炒股收益3万元，剩余10万元存款，总计56万元，并且增加了200万元房产，综上所述，小张的总资产从2021年初的28万元增加到2021年底的256万元。可以看出，小张2021年底的负债与净资产相比2021年初有显著变化，小张很成功地将财富自力更生得到扩充，成为一名有产阶级。 拓展知识：现代金融理财有许多可用的工具，通过正确的理财措施可以积累财富，并充分利用投资和贷款的机会，实现财富积累。投资者应当根据自身的具体财务状况及风险承受能力，选择合适的投资方式、资金规模和投资周期，避免陷入过度投资的困境。