首先，在出差期间发生的餐补费用，应经办人在出差期间实际发生的费用，财务应当做到以下几点： （1）记入餐补费用支出凭证：餐补费用支出凭证需记载出差日期、发放人、收款人，餐补费用支出凭证所记载的金额应为实际支出金额。 （2）针对每一笔支出凭证，做好对支出方进行核对审核：如果公司报销了某个员工的餐补费，应当核对该员工的出差审批表，确认出差情况，以确保报销费用的真实性。 （3）做好费用报告：在结束报销凭证的审核之后，应当将报销明细列入费用报表中，以统计此类费用，并对此类费用把控。 以上是在出差期间针对餐补费用的基本入账要求。作为拓展，在出差期间还有交通费、住宿费等其他费用，也同样需要进行计入支出凭证，定期进行审核、记入费用报表，以确保实际发生的费用的准确性和真实性。